La informaci車n tributaria puede ser dif赤cil de entender en cualquier idioma. Puede aun ser m芍s dif赤cil si la informaci車n no se ofrece en su idioma de preferencia.
Estamos trabajando para proporcionar nuestros recursos tributarios en m芍s idiomas. Mientras tanto, hemos creado esta gu赤a para ayudarlo a encontrar la informaci車n que necesita para pagar sus impuestos y presentar una declaraci車n de los impuestos federales.
La mayor赤a de los enlaces en esta p芍gina dirigen a contenido que est芍 disponible en 勳紳眶梭谷莽.
En esta p芍gina, encontrar芍 informaci車n sobre estos temas:
- Sus derechos como contribuyente
- Qui谷n tiene que presentar una declaraci車n
- Pague su impuesto mientras gana su ingreso
- C車mo presentar la declaraci車n para usted y su familia
- C車mo presentar la declaraci車n para su negocio
- C車mo recibir ayuda para preparar su declaraci車n de impuestos
- Reembolsos
- Opciones de pago
- C車mo recibir ayuda de parte del IRS
- Su informaci車n tributaria
- Respuestas a sus preguntas tributarias
- Servicios de int谷rprete
Sus derechos como contribuyente
Cada contribuyente tiene un conjunto de derechos principales que deben tener presentes al tratar con el IRS. Para ayudar a los contribuyentes que interact迆an con el IRS para que entiendan sus derechos, la agencia los ha detallado en la Publicaci車n 1 (SP), Derechos del Contribuyente PDF.
Qui谷n tiene que presentar una declaraci車n
La mayor赤a de los ciudadanos estadounidenses y la mayor赤a de las personas que trabajan en los Estados Unidos tienen que pagar impuestos sobre los ingresos que devengan que son mayores que una cantidad m赤nima establecida. Aunque usted gane menos que la cantidad m赤nima establecida, usted aun quisiera presentar sus impuestos. Para averiguar si usted debe o no presentar una declaraci車n de impuestos, vea ?Necesito presentar una declaraci車n de impuestos? (en 勳紳眶梭谷莽).
Empleados que reciben un Formulario W-2
Si usted devenga salarios trabajando para un negocio, su empleador le deber芍 entregar un Formulario W-2, Wage and Tax Statement (Estado de salarios e impuestos), en 勳紳眶梭谷莽, que muestra el total de sus ingresos y retenci車n de impuestos. Si recibe un Formulario W-2, entonces querr芍 presentar una declaraci車n de impuestos ya que su empleador pag車 impuestos por usted, y quiz芍s adeude menos impuestos de lo que pag車.
Trabajadores de la econom赤a compartida
Los trabajadores de la econom赤a compartida devengan ingresos al proporcionar trabajo, servicio o mercanc赤a por encargo, frecuentemente a trav谷s de una plataforma digital, tal como una aplicaci車n o un sitio web. Usted tiene que pagar impuestos sobre los ingresos que devenga de esta clase de trabajo. El Centro de Ayuda Tributaria para la Econom赤a Compartida le ofrece la informaci車n que necesita para poder cumplir con las leyes tributarias.
Trabajadores por cuenta propia
Usted es trabajador por cuenta propia si cualquiera de los siguientes puntos le corresponde:
- Usted lleva a cabo una ocupaci車n o negocio como due?o 迆nico o contratista independiente.
- Usted es miembro de una sociedad colectiva que lleva a cabo una ocupaci車n o negocio.
- Usted tiene un negocio por su propia cuenta (incluyendo un negocio a tiempo parcial).
Si trabaja por cuenta propia, necesita pagar impuesto sobre los ingresos; por lo tanto, generalmente tiene el requisito de presentar una declaraci車n de impuestos anual y pagar impuestos estimados cada trimestre.
Adem芍s, generalmente tiene que pagar el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia. Este impuesto comprende de los impuestos del Seguro Social y del Medicare que son primordialmente para las personas que trabajan por cuenta propia. Sus pagos del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia aportan a su cobertura bajo el sistema de Seguro Social. La cobertura de Seguro Social le proporciona beneficios de jubilaci車n, incapacidad y como sobreviviente, adem芍s de beneficios de seguro m谷dico (Medicare).
Due?os de negocios
Nuestro Centro informativo para trabajadores por cuenta propia y peque?os negocios ofrece informaci車n tributaria para los contribuyentes que presentan el Formulario 1040 o 1040-SR, los Anexos C, E y F o el Formulario 2106, adem芍s de peque?os negocios con activos menores de $10 millones.
Pague su impuesto mientras gana su ingreso
Usted tiene que pagar el impuesto federal sobre los ingresos mientras gana o recibe el ingreso durante el a?o. Esto se hace mediante la retenci車n de impuestos o los pagos de impuesto estimado. Si no paga suficiente impuesto mediante la retenci車n y pagos de impuesto estimado, se le podr赤a cobrar una multa.
Retenci車n de impuestos
Si es empleado, su empleador probablemente le retiene el impuesto sobre los ingresos de su cheque de pago y se lo paga al IRS en nombre de usted.
La cantidad de impuesto que su empleador retiene de su paga regular depende de:
- La cantidad que usted gana.
- La informaci車n que usted le proporciona a su empleador en el Formulario W-4(SP), Certificado de Retenciones del Empleado.
Use nuestro Estimador de Retenci車n de Impuestos para verificar su retenci車n y asegurarse de que se le est芍 reteniendo suficiente impuesto para cubrir su factura tributaria.
Impuestos estimados
Si tiene un negocio por cuenta propia, generalmente necesita efectuar pagos de impuesto estimado.
Adem芍s, quiz芍s necesite efectuar pagos de impuesto estimado si espera adeudar $1,000 o m芍s al presentar la declaraci車n. Esto podr赤a pasar si usted es el due?o 迆nico, un socio en un negocio o si es un trabajador en la econom赤a compartida.
A usted se le podr赤a cobrar una multa si sus pagos de impuesto estimado est芍n tarde, aunque se le deba un reembolso cuando presente su declaraci車n de impuestos.
C車mo presentar la declaraci車n para usted y su familia
Obtenga informaci車n sobre c車mo presentar una declaraci車n de impuestos para individuos para usted y su familia.
Cu芍ndo presentar
La fecha de vencimiento para la presentaci車n y el pago de impuestos para individuos y familias es normalmente el 15 de abril. Vea nuestra p芍gina sobre Cu芍ndo presentar para obtener informaci車n sobre las excepciones y las pr車rrogas a la fecha de vencimiento de presentaci車n.
Qu谷 necesita para poder presentar
N迆mero de identificaci車n del contribuyente
Se requiere que incluya un n迆mero de identificaci車n del contribuyente en todos sus documentos relacionados con los impuestos.
La mayor赤a de los n迆meros de identificaci車n del contribuyente son n迆meros de Seguro Social.
Si usted no tiene derecho de obtener un n迆mero de Seguro Social, tiene que utilizar un n迆mero de identificaci車n personal del contribuyente del IRS (ITIN, por sus siglas en 勳紳眶梭谷莽). Los ITIN se emiten 迆nicamente para prop車sitos de presentaci車n y declaraci車n de impuestos federales.
Un ITIN no:
- Le autoriza a trabajar en los estados Unidos.
- Le otorga derecho de recibir beneficios de Seguro Social.
- La derecho de calificar para el cr谷dito tributario por ingreso del trabajo.
C車mo presentar
Presentaci車n electr車nica
La presentaci車n electr車nica 每o e-file每 es cuando se utiliza software comercial de preparaci車n de impuestos para enviar su declaraci車n de impuestos sobre los ingresos al IRS a trav谷s de internet.
Si transmite su declaraci車n de impuestos por medio de e-file, usualmente recibir芍 su reembolso de impuestos dentro de 3 semanas a partir de la fecha en que recibimos su declaraci車n. Puede recibir su reembolso aun m芍s r芍pido si escoge recibirlo por medio del dep車sito directo a su cuenta bancaria. El IRS ofrece varias opciones de e-file, incluyendo Free ob极郤 (presentaci車n gratuita).
Free ob极郤
Con Free ob极郤, puede preparar y presentar su declaraci車n de impuestos federales sobre los ingresos de manera gratuita usando software de preparaci車n y presentaci車n de impuestos.
Contribuyentes especiales
Militares y veteranos
Los miembros y veteranos de las Fuerzas Armadas de los Estados Unidos tienen situaciones y beneficios tributarios especiales, incluyendo el acceso a MilTax, un programa que generalmente ofrece preparaci車n y presentaci車n gratuita de la declaraci車n de impuestos. Nosotros ofrecemos informaci車n tributaria para miembros de la milicia para ayudarle a entender c車mo aquellas disposiciones le afectan a usted y a sus impuestos si est芍 en servicio activo, en la reserva o si es veterano.
Contribuyentes internacionales
Sus obligaciones tributarias como un contribuyente individual internacional depende de si es ciudadano, extranjero residente (en 勳紳眶梭谷莽) o extranjero no residente (en 勳紳眶梭谷莽) de los Estados Unidos.
Si es ciudadano o extranjero residente de los Estados Unidos, su ingreso mundial est芍 sujeto a impuesto sobre los ingresos estadounidense, independientemente de d車nde resida.
A los extranjeros no residentes se les tributa 迆nicamente sus ingresos de fuentes dentro de los Estados Unidos y en ciertos ingresos que est芍n relacionados con el desempe?o de una ocupaci車n o negocio en los Estados Unidos.
C車mo presentar la declaraci車n para su negocio
Qu谷 necesita para presentar
N迆mero de identificaci車n del empleador
La mayor赤a de los negocios 每y todos los empleadores每 necesitan un n迆mero de identificaci車n del empleador (EIN, por sus siglas en 勳紳眶梭谷莽) para poder presentar los impuestos. Usted puede solicitar un EIN en l赤nea y obtener su n迆mero inmediatamente.
Impuestos de negocios
La estructura de su negocio determina cu芍les impuestos del negocio tiene que pagar y c車mo los paga.
Recuerde, usted tiene que pagar impuestos sobre sus ingresos al efectuar pagos de impuesto estimado regulares durante el a?o.
Impuesto sobre los ingresos de un negocio
Todos los negocios, excepto las sociedades colectivas, tienen que presentar una declaraci車n de impuestos sobre los ingresos anual. Las sociedades colectivas presentan una declaraci車n informativa.
Cu芍l formulario debe utilizar depende de c車mo su negocio est芍 organizado. Consulte Estructuras de Negocios para averiguar cu芍les formularios tiene que presentar bas芍ndose en la clase de entidad comercial que usted estableci車.
Impuestos sobre la n車mina
Si tiene empleados, necesitar芍 pagar impuestos sobre la n車mina. Los impuestos sobre la n車mina incluyen:
- Impuestos de Seguro Social y de Medicare
- Retenci車n del impuesto federal sobre los ingresos
- Impuesto federal de desempleo
Impuestos sobre art赤culos de uso y consumo
Usted quiz芍s tenga que pagar impuestos sobre art赤culos de uso y consumo (en 勳紳眶梭谷莽) si su negocio:
- Fabrica o vende ciertos productos
- Opera ciertas clases de negocios
- Utiliza varias clases de equipo, instalaciones o productos
- Recibe pagos por ciertos servicios
Negocios internacionales
Los negocios en el extranjero con actividades comerciales en los Estados Unidos o los negocios dom谷sticos con actividades comerciales fuera de los Estados Unidos tienen que cumplir con requisitos espec赤ficos para los negocios internacionales (en 勳紳眶梭谷莽).
C車mo recibir ayuda para preparar su declaraci車n de impuestos
Ayuda tributaria gratuita para los contribuyentes calificados
La ayuda tributaria gratuita en persona est芍 disponible en m芍s de 10,000 locales a trav谷s de la naci車n mediante nuestros programas de preparaci車n de impuestos por parte de voluntarios certificados por el IRS. Adem芍s, puede obtener ayuda en l赤nea a trav谷s de Free ob极郤 de IRS.
Asistencia Voluntaria al Contribuyente con los Impuestos sobre los Ingresos
El programa de Asistencia Voluntaria al Contribuyente con los Impuestos sobre los Ingresos (VITA, por sus siglas en 勳紳眶梭谷莽) ofrece preparaci車n b芍sica gratuita de la declaraci車n de impuestos sobre los ingresos para ayudar a quienes tienen:
- Ingresos bajos a moderados
- Incapacidades
- Dominio limitado del 勳紳眶梭谷莽
Asesoramiento Tributario para los Ancianos
El programa de Asesoramiento Tributario para los Ancianos (TCE, por sus siglas en 勳紳眶梭谷莽) ofrece ayuda tributaria gratuita para todos los contribuyentes, especialmente a quienes tienen 60 a?os de edad o m芍s. El TCE se especializa en preguntas sobre pensiones y asuntos relacionados con la jubilaci車n que son singulares para personas de edad avanzada.
Contrate a un profesional de los impuestos
Si necesita a alguien que prepare su declaraci車n de impuestos, puede escoger a un profesional de los impuestos.
?sta es una decisi車n importante. Usted conf赤a a su profesional de los impuestos con la informaci車n m芍s personal suya. Ellos saben sobre su matrimonio, sus ingresos, sus hijos, los n迆meros de Seguro Social involucrados y los detalles sobre sus finanzas.
La mayor赤a de los profesionales de los impuestos proporcionan servicio de excelencia. Pero s赤 es posible escoger a la persona err車nea para preparar su declaraci車n. Aseg迆rese de verificar nuestros consejos para escoger a un preparador de los impuestos.
Reembolsos
Dep車sito directo
Si se le debe un reembolso sobre el dinero que pag車 para sus impuestos, escoja el dep車sito directo cuando presente su declaraci車n. Es la manera m芍s r芍pida para obtener su reembolso de los impuestos. Es gratis y seguro.
El dep車sito directo de su reembolso se puede dividir en hasta tres cuentas bancarias. Cuando utiliza el dep車sito directo, no hay riesgo de que se le robe o se pierda su cheque de reembolso en papel.
Verifique el estado de su reembolso
?D車nde est芍 mi reembolso? es una herramienta en l赤nea que le sigue el rastro a su reembolso. Para utilizar la herramienta, necesitar芍 su n迆mero de Seguro Social o n迆mero de identificaci車n personal del contribuyente del IRS (ITIN), el estado civil para efectos de la declaraci車n y la cantidad exacta de su reembolso.
El IRS emite la mayor赤a de los reembolsos en menos de 21 d赤as. Usted nos debe llamar 迆nicamente si:
- Present車 su declaraci車n de impuestos por medio de e-file hace m芍s de 21 d赤as.
- Envi車 por correo su declaraci車n en papel hace m芍s de seis semanas.
- La herramienta ?D車nde est芍 mi reembolso? le indica que tiene que comunicarse con el IRS.
Opciones de pago
Puede pagar sus impuestos en l赤nea, por tel谷fono o con su aparato m車vil usando la aplicaci車n IRS2Go. Visite nuestra p芍gina de Pagos para aprender m芍s.
C車mo recibir ayuda de parte del IRS
Estafas tributarias
Los estafadores intentan robar el dinero suyo o su informaci車n personal. Mant谷ngase alerta y evite que se le enga?e con una estafa tributaria.
El IRS nunca:
- Se comunica con usted por medio del correo electr車nico, mensaje de texto ni medios sociales para pedirle su informaci車n personal ni financier.
- Llama para exigir el pago inmediato. Por lo general, el IRS primero le enviar芍 por correo una factura si adeuda impuestos.
- Exige que usted utilice un m谷todo de pago particular, tal como tarjetas de d谷bito prepagadas, tarjetas de regalo ni transferencias bancarias.
- Amenaza de traer a la polic赤a u otro personal de cumplimiento de la ley para arrestarlo por falta de pago.
- Amenaza de quitarle su licencia de conducir, licencias comerciales ni estado migratorio. Las amenazas como 谷stas son t芍cticas comunes que los estafadores utilizan para enga?ar a sus v赤ctimas.
- Le exigir芍 que pague sin ofrecerle la oportunidad de cuestionar ni apelar la cantidad que adeuda.
- Llama para decirle que va a recibir un reembolso de los impuestos que usted no espera.
Robo de identidad
El robo de identidad relacionado con los impuestos ocurre cuando una persona roba su informaci車n personal, tal como su n迆mero de Seguro Social o n迆mero de identificaci車n personal del contribuyente del IRS (ITIN) para presentar una declaraci車n de impuestos y reclamar un reembolso fraudulento.
Conozca las se?ales del robo de identidad y tome acci車n inmediatamente si usted es una v赤ctima, para as赤 proteger su informaci車n e identidad.
Alivio por desastres
Cuando ocurre un desastre declarado como tal por el gobierno federal, el IRS proporciona asistencia por desastres y alivio de emergencia para ayudar a los individuos y a los negocios a recuperarse financieramente.
Adem芍s, ofrecemos consejos sobre c車mo prepararse para un desastre, para que as赤 usted se pueda proteger a s赤 mismo, a su familia y a su negocio.
Servicio del Defensor del Contribuyente
El Servicio del Defensor del Contribuyente (TAS, por sus siglas en 勳紳眶梭谷莽) es una organizaci車n independiente dentro del IRS que ayuda y protege los derechos de los contribuyentes. TAS le ofrece ayuda si:
- Su problema tributario le causa una dificultad financiera;
- Usted ha intentado y no ha podido resolver un asunto con el IRS; o
- Usted cree que un sistema, proceso o procedimiento del IRS no funciona como deber赤a funcionar.
Si re迆ne los requisitos para recibir asistencia de parte del TAS, la cual siempre es gratuita, ellos har芍n todo lo posible para ayudarlo.
Visite la o llame al 877-777-4778.
Cl赤nicas para Contribuyentes de Bajos Ingresos
Las Cl赤nicas para Contribuyentes de Bajos Ingresos (LITC, por sus siglas en 勳紳眶梭谷莽) son independientes de ambos el IRS y de TAS. Las LITC representan a individuos cuyos ingresos est芍n por debajo de un nivel y que necesitan resolver problemas tributarios con el IRS.
Las LITC pueden representar a los contribuyentes en:
- 插喝餃勳喧棗娶赤硃莽,
- Apelaciones y
- Litigios ante el IRS y los tribunales sobre el cobro de impuestos.
Si el 勳紳眶梭谷莽 es su segundo idioma, las LITC pueden proporcionar informaci車n sobre los derechos y responsabilidades de los contribuyentes en diferentes idiomas.
Los servicios de las LITC se ofrecen gratis o por un cargo m赤nimo.
Para m芍s informaci車n o para encontrar una LITC cerca de usted, visite o descargue la Publicaci車n 4134 (SP), Lista de Cl赤nicas para Contribuyentes de Bajos Ingresos del IRS. Puede tambi谷n obtener una copia de esta publicaci車n llamando al IRS libre de cargos al 800-829-3676.
Su informaci車n tributaria
Vea su cuenta tributaria
La herramienta de su Cuenta en el IRS le proporciona acceso seguro a informaci車n sobre su cuenta de impuestos federales. Use esta herramienta para acceder a sus registros tributarios en l赤nea, repase su historial de pagos y vea informaci車n de la declaraci車n de impuestos del a?o actual, como la present車 originalmente.
Obtenga una transcripci車n de sus impuestos
Si necesita una copia de la informaci車n de su declaraci車n de impuestos original, utilice Ordenar Transcripci車n. Su transcripci車n muestra la mayor赤a de las partidas de su declaraci車n de impuestos. Si necesita su ingreso bruto ajustado (AGI, por sus siglas en 勳紳眶梭谷莽) para poder verificar su identidad al IRS, puede encontrar esa informaci車n en su transcripci車n.
Respuestas a sus preguntas tributarias
Temas tributarios
Mantenemos una lista de Temas Tributarios que proporcionan informaci車n general sobre impuestos para negocios e individuos. Los Temas Tributarios est芍n disponibles en espa?ol, 勳紳眶梭谷莽, chino (tradicional), coreano, ruso y vietnamita.
Asistente Tributario Interactivo
Nuestro Asistente Tributario Interactivo es una herramienta en l赤nea que contestar芍 sus preguntas sobre la ley tributaria. ?ste abarca una amplia gama de temas, incluyendo:
- Qu谷 clase de ingreso es tributable
- Si re迆ne los requisitos para reclamar ciertos cr谷ditos tributarios
- C車mo determinar su estado civil para efectos de la declaraci車n
- A qui谷n usted puede reclamar como dependiente en su declaraci車n de impuestos
Asistente del cr谷dito tributario por ingreso del trabajo
Si trabaj車 el a?o pasado, pero gan車 ingresos bajos o moderados, quiz芍s podr赤a reunir los requisitos para reclamar el cr谷dito tributario por ingreso del trabajo (EITC, por sus siglas en 勳紳眶梭谷莽). Con este cr谷dito tributario, usted aun podr赤a recibir un reembolso, aunque no adeude ning迆n impuesto.
Utilice la herramienta del Asistente EITC para saber si re迆ne los requisitos.
Servicios de int谷rprete
Si no puede encontrar las contestaciones a sus preguntas tributarias en IRS.gov, le podemos ofrecer ayuda en m芍s de 350 idiomas con el apoyo de int谷rpretes profesionales. Para recibir asistencia en espa?ol, llame al 800-829-1040. Para recibir asistencia en otros idiomas, llame al 833-553-9895, donde se comunicar芍 con un representante de servicio del IRS que le puede:
- Proporcionar un int谷rprete a trav谷s del tel谷fono o
- Programar una cita en uno de nuestros para que reciba ayuda en persona. Por favor, note que nuestras oficinas locales solo proporcionan asistencia en temas espec赤ficos.