本系列内容包括：
报税流程：分步指南
核實是否需要报税
收集文件
获取优惠和减免
提交納稅申报表
獲得退税
按时缴税
為來年报税作好準備
須申报的人
在美国工作的大多数美国公民（英文）或永久居民（英文）都必須报税。
一般來說，在以下情況下，您必須报税：
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您的自僱（副業或其他獨立工作）淨收入超過 400 美元
您在不需要报税時申报，有可能获得报酬。
需要报税的收入金額
如果您在 2024 年底未滿 65 歲
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如果您的报税身份是: |
如果您的總收入爲以下情況，請提交納稅申报表： |
|---|---|
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单身 |
14,600 美元或以上 |
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户主&苍产蝉辫;&苍产蝉辫;&苍产蝉辫; |
21,900 美元或以上 |
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已婚聯合报税 |
29,200 美元或以上（夫妻雙方均未滿 65 歲） |
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已婚單獨报税 |
5 美元或以上 |
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符合条件的倖存配偶 |
29,200 美元或以上 |
即使您的收入較少，您也可能需要申报，以獲得僱主從您工資中預扣的稅款的退款。
如果您在 2024 年底年滿 65 歲或以上
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如果您的申报狀態是: |
如果您的總收入爲以下情況，請提交納稅申报表： |
|---|---|
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单身 |
16,550 美元或以上 |
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户主 |
23,850 美元或以上 |
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已婚聯合报税 |
30,750 美元或以上（配偶一方未滿 65 歲） |
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已婚單獨报税 |
5 美元或以上 |
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符合条件的倖存配偶 |
30,750 美元或以上 |
被抚养人
如果2024年您的父母或其他人可以將您列爲被抚养人，請使用此表：
劳动收入： 薪金、工资、小费、专业费用以及应纳税的奖学金和研究补助金。
非劳动收入： 应税利息、普通股息和资本收益分配、失业补偿、应税社会安全福利、养老金、年金以及信託的非劳动收入分配。
总收入：劳动收入加上非劳动收入。
您还可以回答問題以瞭解是否需要申报 （英文）。
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如果您的报税身份爲: |
如果符合以下任何一項，請提交納稅申报表： |
|---|---|
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65 歲以下单身 |
非勞動收入超過 1,300 美元 勞動收入超過 14,600 美元 总收入超过以下两项中的较大者：
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65 歲及以上单身 |
非勞動收入超過 3,250 美元 勞動收入超過 16,550 美元 总收入超过以下两项中的较大者：
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65 歲以下已婚者 |
總收入爲 5 美元或以上，且配偶單獨申报並逐項扣除 非勞動收入超過 1,300 美元 勞動收入超過 14,600 美元 总收入超过以下两项中的较大者:
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65 歲及以上已婚者 |
總收入爲 5 美元或以上，且配偶單獨申报並逐項扣除 非勞動收入超過 2,850 美元 勞動收入超過 16,150 美元 总收入超过以下两项中的较大者:
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盲人被抚养人：
如果2024年您的父母或其他人可以将您视为家属，并且您是盲人，请使用此表。
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如果您的报税身份爲： |
如果符合以下任何一項，請提交納稅申报表： |
|---|---|
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65 歲以下单身 |
非勞動收入超過 3,250 美元 勞動收入超過 16,550 美元 总收入超过以下两项中的较大者：
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65 歲及以上单身 |
非勞動收入超過 5,200 美元 勞動收入超過 18,500 美元 总收入超过以下两项中的较大者：
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65 歲以下已婚者 |
總收入爲 5 美元或以上，且您的配偶單獨申报並逐項列出扣除額 非勞動收入超過 2,850 美元 勞動收入超過 16,150 美元 总收入大於以下两者中较大者：
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年齡在 65 歲及以上的已婚人士 |
總收入爲 5 美元或以上，且您的配偶單獨申报並逐項列出扣除額 非勞動收入超過 4,400 美元 勞動收入超過 17,700 美元 总收入大於以下两者中较大者：
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如果您還不確定是否需要报税
即使沒有必要也要报税
即使您的收入低於須报税的收入標準，也要考慮报税。您可能會得到退税款：
- 如果您有资格获得可退税的稅務抵免優惠
- 如果您的薪水已预扣联邦所得税
- 如果您缴纳了预估税缴纳额