IR-2024-28，2024 年 1 月 30 日
華盛頓——國稅局在本日提供了一份清單，以在纳税人準備在報稅季申报 2023 年的纳税申报單之際提供帮助。
這六個簡單的技巧將有助於讓 2024 年的報稅工作更加順利。大部分資訊也可以在 IRS.gov 的特殊免費帮助页面上找到：
1.收集所有必要的税务文件和记录以确保準确性，以避免错过扣除额或税务优惠（英文）。 纳税人在準備纳税申报單之前應準備好所有重要且必要的文件。這將有助於申报完整、準確的纳税申报單。 错误和遗漏會減慢稅務處理速度，包括退税款時間。
在开始之前，纳税人应该：
- 纳税申报單上列出的每个人的社會安全號碼。
- 银行帐户和银行号码。
- 各种税务表格，例如 W-2、1099、1098 和其他收入文件或数位资产交易记录。
- 表格 1095-A——医疗健康保险市集表。
- 任何註明因特定稅務扣除额或稅務優惠而收到的金額的 IRS 信函。
2.請記住在纳税申报單上申报所有類型的收入。 这对於避免收到 IRS 的通知或帐单非常重要。请勿忘记包括以下收入：
- 在线上平台上建立和销售的商品。
- 投资收入。
- 兼职或季节性工作。
- 自营职业或其他商业活动。
- 透过行动应用程式提供的服务。
3.電子申报並選擇直接存款是獲得退税款最快的方式。 避免紙本纳税申报單。稅務軟體能透過計算來帮助个人避免錯誤。它會透過使用問答形式引導人們完成纳税申报單的每個部分。
對於那些仍在等待 2022 年纳税申报單被處理的人，這裡有一個特別提示，以確保他們的 2023 年纳税申报單能被 IRS 接受處理。請確保在 2023 年纳税申报單中為去年的調整後總收入（AGI）輸入 $0（零美元）。其他人都應該根據去年的纳税申报單輸入他們前一年的 AGI。
4.提供了免費資源帮助符合資格的纳税人線上申报。合資格的纳税人也可免費獲得帮助。 IRS 免費申报提供了一種免費的線上替代方案來申报紙本纳税申报單。IRS 免費申报適用於 2023 年收入不超過 79,000 美元的任何个人或家庭。
作為与 IRS 進行 21 年合作夥伴計畫的一部分，領先的稅務軟體廠商透過免費申报服務，免費提供其線上產品。今年，有八種英文產品和一種西班牙文產品。纳税人必須透過 IRS 网站存取。
收入超過 79,000 美元的人可以使用 IRS 的免費申报可填入表格（英文）。这些是 IRS 纸本表格的电子版本。这项产物最适合那些愿意自己报税的人。
合资格的纳税人还可以透过义工所得税援助（VITA）和老年人税务諮询（TCE）计画在全国范围内找到免费的一对一税务填写援助。
5.考慮使用哪種申报選項；每一項都有自己的優點。纳税人應根據自己的个人情況和報稅的舒適度來決定。
- 自己报税。
- 使用線上申报服務。
- 聘僱一位税务专业人士。仔細選擇税务专业人士。大多數報稅員都是專業、誠實的，並為客戶提供優質的服務。然而，申报虛假所得稅申报表的不誠實纳税申报單報稅員確實存在。IRS 在 IRS.gov 上公布了一份具有证书和选择资格的联邦报税员名录（英文），以及更多关於選擇税务专业人士的资讯。
6.不要在致电 IRS 时等待通话。 使用 IRS.gov 的线上资源取得税务问题的答案（英文）、檢查退税款狀態或纳税。无需等待或预约——我们的线上工具和资源全天候提供。IRS 的互动式税务助理工具（英文）和讓我們帮助您资源特别有用。
持续掌握最新资讯
此外，IRS 建議纳税人透過以下方式在線上掌握最新的重要稅務資訊：
- 关注IRS 的官方社群媒体帐户（英文）和电子邮件订阅清单（英文），以掌握最新的税务主题和警讯。
- 下载IRS2Go 行动应用程式、观看或在 X、Facebook、LinkedIn 和 Instagram 上追踪 IRS，以瞭解有关税务变更、诈骗警讯、计画、产物和服务的最新更新。